久保さん

下記について教えて下さい。

【前　　提】

久保さん

いつも大変お世話になっております。

売上30億、課税所得2億程度の会社で

先日税務署の法人特管から電話があり、

貸倒引当金は100%グループ内企業に対する債権に関しては

計上できないのではないかと指摘がありました。

それによる、貸引の過大計上額はR6/3末で138千円となります。

【質　　問】

指摘事項自体は妥当なものですが、

金額が小さいので、R7/3から正しくするので、

今回は指導等で済ませてほしい

という交渉は問題ないでしょうか。

交渉が税務調査の誘引になることを心配しています。

（H23/3期、H31/3期に税務調査が入っています）

また、交渉する場合、

貸引はずっと過大であるため、

期首期末両方を修正していくと、

R2/3～R5/3は毎年数万円の加算、

R6/3は13万円の減算となる計算となるのですが、

（5年合計すると13千円の加算）

それも税務署に伝えて、

R6/3は更正の請求となるといって

交渉することは有効でしょうか。

以上よろしくお願い申し上げます。