久保さん

下記について教えて下さい。

【前　　提】

・業務委託しているシステムエンジニアを需要のある会社にマッチング及び派遣している。

・売上は派遣先企業から受領し、業務委託のシステムエンジニア個人

　又は法人に報酬を渡している。差額はマネジメント報酬として粗利となっている。

・5年前に調査あり。その際は更正をすべき理由がない旨の通知を受領。

・今回の実地調査は4日間。その間、質問はゼロで、社長の資産管理会社、

　元役員が経営する会社など取引実態が一般的に怪しまれる取引先を中心に

　エビデンス収集に終始して帰る。

・会社の実地調査の翌日、社長の父親で2年前に退任している非常勤の

　元取締役に無予告調査で自宅訪問。父親宛の役員報酬の振込通帳の管理者が

　社長（息子）であり、お金は必要な時に社長（息子）を通じて

　受け取っていたことなどをヒアリングし、その場で便箋に手書きで

　調書を作成して内容に相違がないことを確認＆署名をさせられている。

・今後は資産管理会社や関係者にも反面調査を行う旨話されたが1週間ほど連絡なし。

・私は資産管理会社の方の顧問をしておりますが、

　以前は本体の方の顧問もしていたため、社長とは一連の内容を含めて

　相談を受けている状況です。

【質　　問】

久保さん、 お世話になります。

前提と以下の調査官の略歴を踏まえて、今回の総合調査部門の対応にあたり、

留意するべき点がございましたらご教示頂けると幸いです。

①1人目

令和6年　新宿総特調官

令和5年　渋谷総特調官

令和4年　豊島情調官

令和3年　査総二査官

令和2年　査査23査官

令和元年　品川法人4調官

平成30年　品川法人4調官

平成29年　横浜南法人5

平成28年　横浜南法人3

平成27年　横浜南法人7

平成26年　横浜南管理運営2

②2人目

令和6年　新宿総特上席

令和5年　麹町総特上席

令和4年　立川個2上席

令和3年　立川個7調官

令和2年　緑個1調官

令和元年　緑個1調官

平成30年　査査15査官

平成29年　相模総

平成28年　玉川総

平成27年　玉川総

平成26年　大月個2調官